Binnen het kader van de financiële verordening is er de mogelijkheid incidentele middelen over te hevelen naar het volgend boekjaar als de activiteiten nog niet (volledig) zijn afgerond. Bij het opstellen van de jaarrekening 2021 bleek in een aantal gevallen een incidenteel beschikbaar budget niet of niet volledig besteed en dat de werkzaamheden nog niet zijn afgerond.
Het college is bevoegd deze budgetten, die voldoen aan voorwaarden in de financiële verordening, over te hevelen naar een volgend jaar. Deze budgetten zijn opgenomen in tabel A. Wij vragen u om deze te bekrachtigen met het vaststellen van de jaarrekening.
Daarnaast legt ons college één situatie aan uw raad voor die niet voldoet aan de voorwaarden uit de verordening maar waarvan ons college het toch belangrijk vindt dat het restantbudget opnieuw wordt geraamd in 2022. Deze is opgenomen in tabel B waarbij tevens de reden aangegeven is.
Budgetoverheveling A (voldoet aan de voorwaarden)
** | Omschrijving | Lasten | Baten | Reserve | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|
A01 | Pilot Integrale Beveiligingsplannen | 94.762 | 94.762 | 0 | |
A02 | Risico analyse VTH | 10.000 | 10.000 | 0 | |
A03 | Actieplan Corona Sociaal Domein preventiebeleid en brede toegang | 37.000 | 37.000 | ||
A04 | Organisatieontwikkeling | 40.000 | 40.000 | ||
A05 | DNA van Dalfsen | 68.000 | 34.448 | 33.552 | |
A06 | Experiment Beschermd thuis | 147.000 | 147.000 | ||
A07 | Actieplan Corona Maatschappelijke Ondersteuning betreft 2x subsidie | 15.000 | 15.000 | ||
A08 | Energieneutraal verbouwen woningeigenaren | 18.000 | 18.000 | ||
A09 | RijksRegelingEnergiebesparing | 35.000 | 35.000 | ||
A10 | Implementatie verplichtingen-administratie / vervanging fin pakket | 129.000 | 129.000 | ||
A11 | Implementatie budget IBOR | 28.250 | 28.250 | 0 | |
A12 | Ombouw toiletgroep kindercentrum Driehoek | 10.000 | 10.000 | ||
A13 | Herinrichting Westerhof | 139.200 | 139.200 | ||
A14 | Omgevingswet | 249.000 | 168.027 | 80.973 | |
A15 | Warmteplannen | 166.000 | 166.000 | 0 | |
A16 | Inhalen Covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen | 69.000 | 69.000 | ||
A17 | Security roadmap | 41.000 | 41.000 | 0 | |
A18 | Subsidiëring duurzame dorpen | 50.000 | 50.000 | 0 | |
A19 | Implementatie systeem Meldingen Openbare Ruimte | 10.000 | 10.000 | ||
Budgetoverheveling A | 1.356.212 | 0 | 592.487 | 763.725 |
A01 Pilot Integrale Beveiligingsplannen, neutraal via reserve budgetoverheveling,
lasten € 94.762
De pilot loopt nog in Dalfsen. Op basis van een SWOT-analyse (opgeleverd augustus 2021) is gekeken naar zaken die worden opgepakt en bekostigd vanuit de gegeven subsidie. Daarnaast was het wachten op de Weerbaarheidsscan van het Regionale Informatie- en Expertise Centra (RIEC). Deze is gepresenteerd op 15 december 2021. Gelden worden besteed in 2022.
A02 Risicoanalyse VTH, neutraal via reserve budgetoverheveling, lasten € 10.000
De aanbesteding Vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH)-risicoanalyse (door provincie en alle gemeenten in Overijssel) zou in 2020 uitgevoerd worden, maar de afronding hiervan heeft vertraging opgelopen door ambtelijke en bestuurlijke afstemming. Eerder is al overgeheveld van 2020 naar 2021. De risicoanalyse is inmiddels klaar en zal in 2022 werkelijk worden geïmplementeerd en gefactureerd.
A03 Actieplan Sociaal Domein (SD), Corona brede toegang/ preventie, lasten € 37.000
Uit de bijeenkomsten in de drie kernen (Dalfsen, Nieuwleusen en Lemelerveld), gehouden in het kader van het vorm geven aan de brede toegang, komen verschillende gemeentebrede onderwerpen die noodzakelijk zijn voor beter samenwerken rondom de inwoner naar voren. Voor het oppakken hiervan is onder de partners breed draagvlak. Hiervoor is veelal een incidenteel budget nodig, bijvoorbeeld voor het aanpassen van de sociale kaart of voor het inrichten van ruimte binnen de kulturhusen.
A04 Organisatieontwikkeling, lasten € 40.000
Het programma Samen verder Reizen is in augustus 2021 gestart. Het is ons helaas niet gelukt om direct de benodigde ondersteuning te vinden, waarvoor middelen waren gereserveerd. Om het programma op volle sterkte uit te kunnen voeren zijn deze middelen nodig bij de inzet van ondersteuning vanaf januari 2022. Daarom het verzoek deze middelen beschikbaar te stellen per 2022.
A05 DNA van Dalfsen, via reserve budgetoverheveling € 34.448, lasten € 33.552
Voor het project DNA van Dalfsen is een budget beschikbaar gesteld voor de periode van vier jaren (2017-2020). Vorig jaar is al aangegeven dat het project uitloop heeft in 2021. Door de corona crisis zijn een aantal zaken nog langer uitgesteld.
Daarnaast is er een subsidie ontvangen van € 42.000 welk budget niet eerder door uw raad vastgesteld is, hierbij het verzoek om een deel hiervan te besteden (€ 33.550) in 2022. Begin 2022 verwachten we de laatste beschikkingen te sturen en facturen te betalen.
A06 Experiment Beschermd thuis, lasten € 147.000
Het college heeft ingestemd met experimenten beschermd thuis en voor twee jaar (2021 en 2022) totaal € 180.000 beschikbaar gesteld. Zie besluit Z/21/628860. Het hele budget voor twee jaar is geboekt op 2021. Daarnaast is in 2021 een experiment eerder gestopt vanwege overgang naar de Wlz. Hierdoor zijn middelen overgebleven.
A07 Actieplan Corona Maatschappelijke Ondersteuning (MO), lasten per saldo € 15.000
In het kader van actieprogramma sociaal maatschappelijke effecten corona (Z/21/640662) zijn middelen toegekend voor projecten.
De projecten sociale kringen (€ 13.000) en indicatieloze dagbesteding (€ 10.000 voorschot) starten pas in 2022. Hiervoor waren de middelen op 2021 geboekt.
Voor de verlenging van De Olmen (€ 8.000) is in 2021 al een beschikking afgegeven, hiervoor waren de middelen in 2022 gereserveerd.
A08 Energie Neutraal verbouwen, lasten € 18.000
Wij ontvangen een 100% kostendekkende provinciale subsidie voor het regionale meerjarenproject energieneutraal verbouwen voor woningeigenaren. Voor 2021 was € 75.000 begroot maar dit budget is niet geheel besteed. Oorzaak hiervoor is stagnatie van de adviesvraag (drukte bouwwereld en de coronamaatregelen). Voor 2022 zijn extra acties uitgewerkt om het project in 2022 geheel te voltooien binnen het budget.
A09 Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW) energiebesparing, lasten € 35.000
We hebben een rijkssubsidie voor kleinschalige energiebesparing bij 3.000 woningen ontvangen (totaal 300.000 euro). Dit project wordt samen met de Dorpen van Morgen uitgevoerd en loopt tot medio 2022. De planning was om in het najaar van 2021 te starten met de inwoneracties en voorlichtingsbijeenkomsten. Mede vanwege verscherpte Corona-maatregelen is dit vertraagd en is een extra aanpak uitgewerkt met webinars en waardebonnen (in de lijn met de eerdere RRE-actie).
A10 Vervanging financieel pakket/Implementatie Verplichtingenadministratie, lasten € 129.000
In 2021 is overgegaan op een nieuw financieel systeem i-financiën. Ook is gestart met de implementatie van de verplichtingenadministratie in i-financiën. De verwachte datum van ingebruikname is opgeschoven van 1 januari naar 1 april 2022. Als gevolg hiervan worden de projectkosten later gerealiseerd. In 2022 wordt i-financiën verder ingericht en uitgebreid, zodat deze applicatie goed benut kan worden voor rapportages het geven van informatie. Daarnaast zijn instructies, trainingen en handleidingen nodig voor een goede implementatie.
A11 Implementatiebudget IBOR, lasten € 28.250 en algemene reserve vrij besteedbaar € 28.250
Eind november 2021 is het beleidsplan Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) vastgesteld door de raad. De resterende maand december is gebruikt om het proces van totstandkoming van het IBOR te evalueren, de medewerkers te informeren en de benodigde organisatie in te richten om het IBOR verder te kunnen gaan implementeren in de organisatie en de gemeente. De genoemde werkzaamheden vonden plaats binnen de beschikbare uren, waardoor er in 2021 nog geen beslag is gelegd op het implementatiebudget.
A12 Ombouw toiletgroep Kindercentrum De Driehoek, lasten € 10.000
De opdracht voor het ombouwen van een bergruimte naar toiletruimte is op 21 juli 2021 verstrekt. Vanwege grote drukte, ziekte en tekort aan werknemers is het de installateur en aannemer niet gelukt om de werkzaamheden in 2021 uit te voeren. De werkzaamheden worden nu uitgevoerd vanaf 10 januari 2022.
A13 Herinrichting Westerhof, lasten € 139.200
De realisatie van de herinrichting van de Westerhof is gestart en vindt gefaseerd plaats. De uitvoeringsfase - het realiseren van het project - start in het eerste kwartaal en eindigt in de het tweede kwartaal van 2022. De verwachting is dat het beschikbaar gestelde krediet in 2022 wordt besteed.
A14 Startbudget Omgevingswet, via reserve budgetoverheveling € 168.027, lasten € 80.973
In 2021 is besloten om de landelijke invoering van de Omgevingswet op te schuiven naar 1 juli 2022 (was 1 januari 2022). Er is meer tijd nodig voor een goede implementatie van de Omgevingswet. Met name de ontwikkeling en ingebruikname van het landelijke Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) loopt landelijk vertraging op.
Het DSO is noodzakelijk voor het kunnen ontvangen van aanvragen omgevingsvergunningen en het publiceren van besluiten. Er is landelijk meer tijd nodig voor een goede aansluiting op het DSO, het verwerven en implementeren van de juiste software en het aanpassen van en oefenen met nieuwe werkprocessen. Door de situatie rondom het DSO en de verplaatsing van de invoeringsdatum Omgevingswet hebben we het budget in 2021 niet kunnen inzetten en is het budget in 2022 nodig.
A15 Warmteplannen, neutraal via reserve budgetoverheveling, lasten € 166.000
Wij ontvangen een 100% kostendekkende rijksbijdrage voor het maken van warmteplannen voor woonwijken. Voor 2021 was €202.000 begroot maar dit budget is niet geheel besteed. Oorzaak hiervoor is de late vaststelling van de transitievisie warmte en een eenmalige extra financiële ondersteuning van de provincie voor 2021. Deze ondersteuning moest in 2021 worden besteed en daarom is eerst dit budget opgemaakt. Gemeenten hebben van het Rijk extra tijd gekregen voor het maken van warmteplannen. Voor 2022 zijn acties uitgewerkt en opgestart om het project in 2022 geheel te voltooien binnen het budget.
A16 Inhalen Covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen, lasten € 69.000
Betreft ontvangen rijksmiddelen voor een periode van augustus 2021 t/m juli 2023. Voor de besteding van de ontvangen gelden in 2021 is overleg gaande, waarbij besluitvorming nog moet plaatsvinden. Hiernaast moet de verantwoording inzet rijksmiddelen plaatsvinden via de Sisa-verantwoording. De betreffende middelen mogen een jaar later worden besteed.
A17 Security Roadmap, neutraal via reserve budgetoverheveling, lasten € 41.000
Door personele problemen zijn niet alle onderwerpen gestart of afgerond.
Daarvoor is het nodig om dit budget over te hevelen naar 2022 zodat de project afgerond kunnen worden
A18 Subsidiëring duurzame dorpen, neutraal via algemene reserve vrij besteedbaar, lasten € 50.000
Vanwege personele wisselingen en corona is het niet gelukt om dit budget aan te wenden in 2021, We stellen daarom voor dit budget over te hevelen.
A19 Implementatie systeem Meldingen Openbare Ruimte, lasten € 10.000
Door ziekte van betrokkenen is het niet gelukt om het traject in 2021 af te ronden.
Budgetoverheveling B (voldoet niet aan de voorwaarden)
** | Omschrijving | Lasten | Baten | Reserve | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|
B01 | VTH applicatie omgevingswet-proof | 13.700 | 13.700 | 0 | |
Budgetoverheveling B | 13.700 | 0 | 13.700 | 0 |
B01 VTH applicatie omgevingswet-proof, neutraal via reserve budgetoverheveling,
lasten € 13.700
Het advies is om voor een derde keer over te gaan tot budgetoverheveling, hiermee voldoet dit voorstel niet aan de voorwaarden (maximaal twee keer overhevelen). Budgetoverheveling is echter noodzakelijk. Het genoemde budget is benodigd om de software voor VTH in te richten voor gebruik Omgevingswet. De Omgevingswet is in 2021 wederom uitgesteld tot 1 juli 2022. De leverancier heeft de software in 2021 niet kunnen leveren.