3 Corona

Samenvatting corona gerelateerde baten en lasten jaarrekening 2021

Meer lasten 

Niet-gerealiseerde lasten 

Meer baten 

Niet-gerealiseerde baten

structureel of incidenteel

Toelichting corona baten en lasten

 incidenteel 

Lasten binnen budget:
I.v.m. corona zijn er toetsenborden en muizen aangeschaft om het thuiswerken mogelijk te maken.

Meer lasten:
Vanwege het coronavirus worden er extra kosten gemaakt voor communicatie wat dient voor het informeren, het bieden van een handelingsperspectief, motiveren en het vergroten van de online aanwezigheid nu deze fysiek niet mogelijk was. Daarnaast zijn er meer lasten voor het organiseren van de tweede Kamerverkiezingen zodat deze coronaproof verliepen, zijn er naar verwachting extra kosten voor de accountantscontrole door de toename van werkzaamheden als gevolg van corona en worden er extra huisvesting kosten gemaakt. Verder is er budget uit het noodfonds vrijgemaakt voor de motie maatschappelijke bijdrage zodat er activiteiten ter bevordering van een aantrekkelijk winkelgebied georganiseerd kunnen worden. Tot slot is er inhuur geweest voor de uitvoering van het corona noodfonds.

Niet gerealiseerde lasten:
Gezien de onzekerheid rondom corona en de bijbehorende maatregelen wordt in 2021 geen uitvoering aan de Kindergemeenteraad meer gegeven. Verder waren er minder kosten voor de catering binnen het gemeentehuis, zijn er afgelaste bijeenkomsten zoals de uitreiking van koninklijke onderscheidingen en worden er minder reiskosten gemaakt.

Meer baten:
Als gevolg van het coronavirus krijgen we momenteel € 1.105.836 ter compensatie via het gemeentefonds voor 2021. Verder kregen we een subsidie van het A&O fonds en de Provincie Overijssel met betrekking tot het thuiswerken.

Niet gerealiseerde baten:
Er zijn minder baten gerealiseerd doordat Wadinko geen dividend uitkeerde, en de opbrengst van de precario- en toeristenbelasting lager uitvalt. Verder is er door corona als gevolg van de pandemie sprake van een wijziging in de waardering van de OZB niet-woningen gebruikers. De waardevermindering van deze objecten heeft gevolgen voor de totale opbrengst van de OZB belasting.

 incidenteel 

Meer lasten:
Er zijn extra lasten gemaakt voor verkeersborden naar vaccinatielocaties en controles van het coronatoegangsbewijs.

Meer baten:
Voor de controle van het coronatoegangsbewijs zijn er vanuit het Rijk middelen beschikbaar gesteld  die via de Veiligheidsregio Ijsselland zijn verdeeld op basis van aanvragen.

Niet-gerealiseerde baten:
Minder leges ten gevolge van corona.

 incidenteel 

Meer lasten:
Er worden extra kosten gemaakt voor het schoonmaken van de gemeentewerf, aanschaf van mondkapjes en desinfectiemiddelen en ventilatie in gezamenlijke ruimte buitendienst en stichting Dalfsen Werkt. Verder worden er extra kosten gemaakt voor het uitvoeren van onderhoudswerk aan de bomen door de corona maatregelen.

Niet gerealiseerde lasten:
Er worden minder lasten gemaakt voor de buurtbus en de uitvoering van verkeersprojecten i.v.m. corona.

Niet gerealiseerde baten:
In verband met het coronavirus wordt er minder huur betaald door de Bellingerweer i.v.m. corona

 incidenteel 

Meerlasten:
Vanuit het corona noodfonds zijn extra middelen beschikbaar gesteld ter bevordering van een aantrekkelijk winkelgebied.

Niet gerealiseerde baten:
Standplaatshouders konden hun waar niet aanbieden en hoefde zodoende ook geen leges te betalen.

 incidenteel 

Lasten binnen begroot budget:
Voor de kinderopvang zijn ritten gemaakt tijdens de lockdown terwijl de scholen dicht waren.

Meer lasten:
Er zijn lasten gemaakt voor het coronanoodfonds wat gedekt is uit de bestemmingsreserve.

Meer baten:
Er is een aanvraag ingediend voor de Specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden (SPUK) om exploitatietekorten voor 2020/21 te compenseren. Daarnaast ontvangt de gemeente Dalfsen een uitkering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) om onderwijsvertragingen in te halen die kinderen opliepen tijdens de coronapandemie.

Niet-gerealiseerde lasten:
Vanwege corona hebben scholingsactiviteiten niet plaats kunnen vinden, zijn er minder lasten gemaakt voor leerlingenvervoer, gymnastiekvervoer en sportkennismaking. Daarnaast zijn er minder lasten als gevolg van verminderde openstelling van de sportparken.

 incidenteel 

Meer lasten:
Er worden meer lasten gemaakt voor de Tozo en de Tonk. De Tozo is één van de maatregelen van het kabinet om zelfstandig ondernemers te ondersteunen tijdens de coronacrisis. De Tonk is een tijdelijke regeling voor noodzakelijke kosten zoals woonkosten.

Niet Gerealiseerde Lasten:
Bepaalde activiteiten voor de kindregeling hebben in verband met corona geen doorgang kunnen vinden. Verder is er geen subsidie verleend voor de formulierenbrigade.

Meer baten:
Voor de Tozo krijgen we een vergoeding vanuit het Rijk. Dit is tevens het geval voor de Tonk echter komt deze binnen via de algemene uitkering dat valt in Programma 1.

 incidenteel 

Meer lasten:
Bij het Sociaal Domein worden er extra kosten gemaakt in verband met corona.

Niet gerealiseerde lasten:
Voor de participatieraad wordt er in verband met corona digitaal vergaderd in plaats van op locatie. Ook zijn er minder lasten als gevolg van corona, bijvoorbeeld op het gebied van vervoer en fysieke hulpmiddelen.

 incidenteel 

Meer lasten:
Meer lasten in verband met verwerking huishoudelijk afval.

 incidenteel 

Meer lasten:
Door Corona is het participatietraject Omgevingsvisie uitgesteld en is overgeschakeld naar online overleggen en participeren wat meer kosten met zich meebrengt. Daarnaast wordt uit het Startbudget Omgevingswet bijgedragen aan het opstellen van het beleidsplan voor burgerbetrokkenheid omdat er intern onvoldoende capaciteit voor is i.v.m. Corona wat niet was voorzien. 

 incidenteel 

De meer uren en uren aan bijzonder verlof i.v.m. het coronavirus bedragen € 20.250. Het aantal uren dat besteed is aan corona werkzaamheden binnen normale werktijd bedragen € 405.700 en zijn in die zin niet te definiëren als meerlasten. Voor de volledigheid zijn deze hier wel benoemd om te komen tot een totaaloverzicht te komen van de corona lasten.