In onderstaande tabellen zijn de incidentele lasten en baten opgenomen.
Onderdelen kleiner dan € 25.000 zijn per programma samengevoegd. Onder de tabellen volgt een toelichting op de posten groter dan € 50.000 in volgorde van nummering, te starten met de incidentele lasten.
De opgenomen incidentele baten hebben merendeels een directe relatie met genoemde incidentele lasten. In dat geval is de nummering bij zowel de lasten als de baten hetzelfde. Waar mogelijk is de toelichting op baten en lasten gecombineerd.
Lasten
Nr. | Omschrijving | Begroot (na wijzigingen) | Werkelijk | Saldo |
|---|---|---|---|---|
1 | Implementatie financieel pakket | 266.000 | 137.000 | 129.000 |
2 | Vennootschapsbelasting, tlv alg reserve grex | 89.000 | 88.867 | 133 |
3 | Communicatie (Startbudget omgevingswet) | 50.000 | 32.594 | 17.406 |
4 | Vennootschapsbelasting, tlv alg reserve grondexpl | 204.000 | 204.345 | -345 |
5 | Organisatie ontwikkeling | 56.000 | 6.623 | 49.377 |
6 | Pilot Integrale Beveiligingsplannen | 105.600 | 10.838 | 94.762 |
7 | Bijdrage Shared Service Centrum security roadmap | 41.000 | 0 | 41.000 |
Overige incidentele lasten | 94.700 | 57.735 | 36.965 | |
Totaal programma 1 | 906.300 | 538.002 | 368.298 | |
8 | Bereikbaarheid i.r.t. Regio Zwolle/Planvorming N340 | 84.776 | 89.601 | -4.825 |
9 | Vechtdalverbinding externe ondersteuning | 122.160 | 99.380 | 22.780 |
10 | Implementatie IBOR | 28.250 | 0 | 28.250 |
11 | Westerhof | 140.000 | 788 | 139.212 |
Overige incidentele lasten | 10.000 | 20.142 | -10.142 | |
Totaal programma 3 | 385.186 | 209.911 | 175.275 | |
12 | Economische ontwikkeling, tlv res Coronanoodfonds | 30.000 | 29.999 | 1 |
Totaal programma 4 | 30.000 | 29.999 | 1 | |
13 | Corona noodfonds tlv res corona noodfonds | 327.000 | 588.475 | -261.475 |
14 | Lokaal sportakkoord | 40.000 | 43.200 | -3.200 |
15 | Kulturhuzen, advieskosten | 47.000 | 51.534 | -4.534 |
16 | Kosten huisvesting basisonderwijs | 30.000 | 33.132 | -3.132 |
17 | Overige uitgaven onderwijs | 69.000 | 0 | 69.000 |
18 | DNA van Dalfsen | 137.000 | 102.552 | 34.448 |
19 | Haalbaarheidsonderzoek buitenschoolse opvang Nieuwleusen | 36.000 | 31.086 | 4.914 |
Overige incidentele lasten | 19.100 | 16.119 | 2.981 | |
Totaal programma 5 | 705.100 | 866.098 | -160.998 | |
20 | Grip op sociaal domein, personele inzet | 36.000 | 36.000 | 0 |
21 | Tijdelijke overbruggingsuitk.zelfstandig ondn TOZO | 541.000 | 558.462 | -17.462 |
22 | Tijdelijke ondersteuning noodz kosten TONK | 30.000 | 20.688 | 9.312 |
23 | Maatschappelijke begeleiding, subsidie | 45.000 | 45.000 | 0 |
Overige incidentele lasten | 20.000 | 20.000 | 0 | |
Totaal programma 6 | 672.000 | 680.150 | -8.150 | |
24 | Homestart, burgerparticipatie | 30.000 | 32.028 | -2.028 |
25 | Grip op sociaal domein, personele inzet | 285.557 | 275.111 | 10.446 |
26 | Experiment beschermd thuis | 180.000 | 32.469 | 147.531 |
27 | Actieplan corona MO | 23.000 | 8.000 | 15.000 |
28 | Actieplan Corona SD preventiebeleid en brede toegang | 37.000 | 0 | 37.000 |
29 | Ambulatisering GGZ | 58.500 | 58.500 | 0 |
30 | Brede aanpak dak- en thuisloosheid | 50.000 | 50.000 | 0 |
31 | Lang leve thuis | 25.000 | 20.000 | 5.000 |
32 | Nieuwe wet inburgering | 51.000 | 51.000 | 0 |
Totaal programma 7 | 740.057 | 527.108 | 212.949 | |
33 | Duurzame dorpen, budgetovh 2018 | 50.000 | 0 | 50.000 |
34 | Energie Neutraal Verbouwen | 75.000 | 57.023 | 17.977 |
35 | Subs Regeling Energiegebruik Woningen (RREW) | 35.000 | 0 | 35.000 |
36 | Warmte | 223.101 | 55.520 | 167.581 |
Overige incidentele lasten | 21.000 | 13.332 | 7.668 | |
Totaal programma 8 | 404.101 | 125.875 | 278.226 | |
37 | Omgevingswet advies | 347.581 | 98.510 | 249.071 |
38 | Gebiedsontwikkeling | 76.360 | 67.675 | 8.685 |
39 | Locatie Koesteeg | 32.872 | 33.589 | -717 |
Overige incidentele lasten | 17.732 | 17.732 | 0 | |
Totaal programma 9 | 474.545 | 217.506 | 257.039 | |
Totaal | 4.317.289 | 3.194.649 | 1.122.640 |
Corona (lasten)
In de bovenstaande tabel is de invloed van corona gedeeltelijk meegenomen. Aangezien we de lasten die verband houden met corona eveneens als incidenteel zien hebben we bij de bepaling van de totale incidentele lasten hiermee rekening gehouden.
Incidentele lasten conform tabel | 3.194.649 | |
|---|---|---|
Meer lasten volgens bijlage | 1.598.786 | |
Waarvan al verwerkt in bovenstaande tabel | -1.265.970 | |
332.816 | ||
Niet gerealiseerde lasten volgens bijlage | -428.646 | |
Incidentele lasten inclusief corona | 3.098.819 |
1. Implementatie financieel pakket
In 2021 is overgegaan op een nieuw financieel systeem ifinanciën en in 2022 wordt naar verwachting de verplichtingenadministratie in gebruik genomen. In 2022 wordt ifinanciën verder ingericht en uitgebreid. Voor een goede implementatie zijn tevens instructies, trainingen en handleiding nodig.
6. Pilot integrale beveiligingsplannen
Door het Ministerie van Binnenlandse Zaken (BZK) is een subsidie beschikbaar gesteld voor deelname aan de Pilot Integrale Beveiligingsplannen. In 2022 worden de vervolgacties voor de pilot opgepakt.
11. Westerhof
De herinrichting van de Westerhof is in 2021 gestart en vindt gefaseerd plaats. De werkzaamheden lopen door in 2022.
13. Corona noodfonds ten laste van reserve corona noodfonds
Er zijn verschillen ontstaan tussen de begroting en realisatie doordat de uitgaven ten laste van de derde tranche, en daarmee de onttrekking aan het corona noodfonds, niet zijn opgenomen in de 2e berap 2021.
17. Overige uitgaven onderwijs
Dit betreft een rijksregeling, waarin we voor een periode van augustus 2021 t/m juli 2023 rijksmiddelen ontvangen. Besluitvorming over de besteding van de ontvangen gelden in 2021 is nog niet afgerond. Besteding van de betreffende middelen mag plaatsvinden in 2022.
26. Experiment beschermt thuis
In 2021 is een start gemaakt met totaal 3 experimenten beschermd thuis. Doordat een experiment later is gestart en een experiment vroegtijdig is beëindigd wegens uitstroom naar de Wlz, is er
€ 147.000 minder uitgegeven dan begroot.
28. Actieplan Corona SD preventiebeleid en brede toegang
Voor het actieplan Corona SD preventiebeleid en brede toegang is een budgetoverheveling aangevraagd aangezien er door corona later gestart is dan gepland.
33. Duurzame dorpen, budgetoverheveling 2018
Het incidentele budget voor duurzame dorpen is in 2021 niet besteed vanwege personele wisselingen en effect van corona.
36. Warmte
Wij ontvangen een 100% kostendekkende rijksbijdrage voor het maken van warmteplannen voor woonwijken. De late vaststelling van de transitievisie warmte en een eenmalige extra financiële ondersteuning van de provincie voor 2021 maken dat dit budget niet volledig is besteed. Gemeenten hebben van het Rijk extra tijd gekregen voor het maken van warmteplannen. Voor 2022 zijn acties uitgewerkt en opgestart om het project in 2022 geheel te voltooien binnen het budget.
37. Omgevingswet advies
In 2021 is door het Rijk besloten om de landelijke invoering van de Omgevingswet op te schuiven naar 1 juli 2022 (was 1 januari 2022). Daarnaast loopt de ontwikkeling en ingebruikname van het DSO landelijk vertraging op. Door de situatie rondom het DSO en de verplaatsing van de invoeringsdatum is het budget niet volledig ingezet.
Baten
Nr. | Omschrijving | Begroot (na wijzigingen) | Werkelijk | Saldo |
|---|---|---|---|---|
40 | Algemene Uitkering Gem.fonds, bijdrage ivm corona | 855.836 | 1.105.836 | -250.000 |
41 | Vennootschapsbelasting tlv algemene res grex | 293.000 | 287.492 | 5.508 |
42 | Specifieke Uitkering Sport (SPUK) overhead | 25.000 | 25.181 | -181 |
Totaal programma 1 | 1.173.836 | 1.418.509 | -244.673 | |
43 | Veiligheidsregio Ijsselland, afrekening 2020 | 70.000 | 69.672 | 328 |
Overige incidentele baten | 0 | 17.000 | -17.000 | |
Totaal programma 2 | 70.000 | 86.672 | -16.672 | |
44 | verkoop snippergroen | 39.000 | 76.665 | -37.665 |
11 | Project Westerhof | 20.000 | 20.000 | 0 |
Totaal programma 3 | 59.000 | 96.665 | -37.665 | |
45 | Voorzieningen en winstnemingen grondexploitaties | 0 | -116.575 | 116.575 |
46 | Bevordening aantrekkelijk winkelgebied | 30.000 | 30.000 | 0 |
Totaal programma 4 | 30.000 | -86.575 | 116.575 | |
47 | Ruimte voor de Vecht, onttrekking ARVB | 80.000 | 0 | 80.000 |
48 | Bijdrage SPUK compensatie aftrek BTW | 25.000 | 25.181 | -181 |
14 | Lokaal sportakkoord | 40.000 | 43.200 | -3.200 |
17 | Overige uitgaven onderwijs | 69.000 | 70.487 | -1.487 |
49 | Zwembaden, uitkering SPUK sport | 239.231 | 348.952 | -109.721 |
18 | DNA van Dalfsen | 0 | 42.222 | -42.222 |
Totaal programma 5 | 453.231 | 530.042 | -76.811 | |
20 | Grip op sociaal domein, personele inzet | 24.000 | 24.000 | 0 |
50 | Corona noodfonds tlv res corona noodfonds | 327.000 | 588.475 | -261.475 |
21 | Tijdelijke overbruggingsuitk.zelfstandig ondn TOZO | 581.000 | 606.191 | -25.191 |
Totaal programma 6 | 932.000 | 1.218.666 | -286.666 | |
51 | WMO beschermd wonen | 495.000 | 638.737 | -143.737 |
Totaal programma 7 | 495.000 | 638.737 | -143.737 | |
33 | Duurzame dorpen, budgetovh 2018 | 50.000 | 0 | 50.000 |
36 | Warmte | 21.000 | 20.660 | 340 |
35 | Subs Regeling Energiegebruik Woningen (RREW) | 44.000 | 9.000 | 35.000 |
Totaal programma 8 | 115.000 | 29.660 | 85.340 | |
45 | Voorzieningen en winstnemingen grondexploitaties | 0 | 591.983 | -591.983 |
Totaal programma 9 | 0 | 591.983 | -591.983 | |
Totaal | 3.328.067 | 4.524.359 | -1.196.292 |
Corona (baten)
In de bovenstaande tabel is de invloed van corona gedeeltelijk meegenomen. Aangezien we de baten die verband houden met corona eveneens als incidenteel zien hebben we bij de bepaling van de totale incidentele baten hiermee rekening gehouden.
Incidentele baten conform tabel | 4.524.359 | |
|---|---|---|
Meer baten volgens bijlage | 2.210.327 | |
Waarvan al verwerkt in bovenstaande tabel | -2.178.466 | |
31.861 | ||
Niet gerealiseerde baten volgens bijlage | -178.295 | |
Incidentele baten inclusief corona | 4.377.925 |
40. Algemene Uitkering Gem. fonds, bijdrage ivm corona
Als gevolg van het coronavirus hebben we uit het gemeentefonds een bedrag van € 1.105.836 (t/m decembercirculaire) ontvangen ter compensatie.
45. Voorzieningen en winstnemingen grondexploitaties
De resultaten op de grondexploitaties worden aangemerkt als incidenteel. Voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondexploitaties.
47. Ruimte voor de Vecht, onttrekking ARVB
De eigen bijdrage voor de Regiodeal is komen te vervallen. De eigen inbreng van Dalfsen van per saldo € 80.000 is afgeraamd in 1e bestuursrapportage. Per abuis is toen de onttrekking aan de reserve niet afgeraamd. Omdat de onttrekking aan de Algemene Reserve Vrij Besteedbaar niet plaatsvindt, is er sprake van een incidenteel nadeel van € 80.000.
49. Zwembaden, uitkering SPUK sport
Deze uitkeringen waren bestemd voor het dekken van de exploitatiekosten (covid-19 maatregelen) die in het jaar 2020 en 2021 zijn geleden door de zwembaden in Nederland, omdat opening van zwembaden zeer beperkt of zelfs helemaal niet mogelijk was.
51. WMO beschermd wonen
Er is € 144.000 meer ontvangen vanuit de centrumgemeente dan begroot als gevolg van vrijval van middelen beschermd wonen en maatschappelijke opvang.